რა შედის საფინანსო საქმიანობის ფულად ნაკადებში?

2024 ავტორი: Stanley Ellington | [email protected]. ბოლოს შეცვლილი: 2023-12-16 00:19

Ფულადი სახსრების დინება საწყისი საფინანსო საქმიანობა (CFF) არის კომპანიის განყოფილება ფულადი სახსრების დინება განცხადება, რომელიც აჩვენებს ქსელს მიედინება დან ნაღდი ფული რომლებიც გამოიყენება კომპანიის დასაფინანსებლად. საფინანსო საქმიანობა მოიცავს ოპერაციებს, რომლებიც მოიცავს ვალს, კაპიტალს და დივიდენდებს.

ანალოგიურად, რა შედის საინვესტიციო საქმიანობაში ფულადი სახსრების ნაკადი?

Ფულადი სახსრების დინება საწყისი საინვესტიციო საქმიანობა არის კომპანიის განყოფილება ფულადი სახსრების დინება განცხადება. რომელიც აჩვენებს რამდენი ფული იქნა გამოყენებული (ან გამომუშავებული) დასამზადებლად ინვესტიციები კონკრეტული დროის განმავლობაში. საინვესტიციო საქმიანობა მოიცავს გრძელვადიანი აქტივების შესყიდვებს (როგორიცაა ძირითადი საშუალებები და აღჭურვილობა)

გარდა ზემოაღნიშნულისა, რა არის საფინანსო საქმიანობა? საფინანსო საქმიანობა არის ტრანზაქციები, რომელიც მოიცავს გრძელვადიან ვალდებულებებს, მესაკუთრის კაპიტალს და მოკლევადიანი სესხების ცვლილებას. ფულადი ნაკადები საფინანსო საქმიანობა არის თანხები, რომლებიც ბიზნესმა აიღო ან გადაიხადა ფინანსები მისი საქმიანობის.

აქ რომელია საფინანსო საქმიანობიდან ფულადი სახსრების ნაკადის მაგალითი?

განვიხილოთ Apple-ის (AAPL) 2014 წლის 10-K შეტანა. ყველაზე დიდი ხაზის ელემენტები ფულადი სახსრების დინება საწყისი დაფინანსება განყოფილება არის გადახდილი დივიდენდები, ჩვეულებრივი აქციების გამოსყიდვა და ვალის ემისია. გადახდილი დივიდენდები და ჩვეულებრივი აქციების ხელახალი შესყიდვა გამოიყენება ნაღდი ფული , ხოლო ვალის გაცემიდან მიღებული შემოსავლები არის წყარო ნაღდი ფული.

როგორია ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიშგების აქტივობები?

სამი კატეგორია ფულადი ნაკადები ფუნქციონირებენ საქმიანობის , ინვესტიცია საქმიანობის და დაფინანსება საქმიანობის . ოპერაციული საქმიანობის მოიცავს ფულადი საქმიანობა წმინდა შემოსავალთან დაკავშირებული. ინვესტირება საქმიანობის მოიცავს ფულადი საქმიანობა არამიმდინარე აქტივებთან დაკავშირებული.